Toca hacer la declaración de la renta y necesitas el informe de Interactive Brokers. Descargarlo es sencillo, pero el problema viene después: los datos que te da el broker no coinciden con lo que pide Hacienda. Tipos de cambio incorrectos, dividendos, retenciones, regla de recompra de dos meses — hay que recalcularlo todo. Vamos a ver cómo descargarlo paso a paso y cómo simplificar ese proceso.
Cómo descargar el informe de actividad
Lo primero es entrar en la interfaz de gestión de cuenta de Interactive Brokers. Si operas desde ProRealTime, puedes acceder directamente desde el botón de interfaz de gestión de cuenta dentro de la plataforma. Una vez dentro, con tu usuario, contraseña y la doble autenticación de siempre, los pasos son estos:
Pasos para descargar el informe
El PDF es útil para tener una visión general y para pasárselo a tu gestor. El CSV es el formato que necesitas si quieres procesar los datos automáticamente — es el fichero que vas a usar para recalcular todo correctamente.
El problema: los datos del broker no cuadran con Hacienda
Descargar el informe es la parte fácil. El problema real es que los datos que te da Interactive Brokers no corresponden directamente con lo que tienes que declarar. Si operas en el mercado americano, las diferencias pueden ser significativas:
- Tipos de cambio — Interactive Brokers usa sus propios tipos de cambio, pero Hacienda exige los tipos de cambio oficiales del Banco Central Europeo del día de cada operación
- Regla de recompra de dos meses — si vendes con pérdida y recompras el mismo activo en menos de dos meses, esa pérdida no es deducible. El broker no aplica esta regla automáticamente
- Dividendos y retenciones — hay que separar correctamente los dividendos brutos, las retenciones en origen (W-8BEN) y la doble deducción aplicable
- Derivados — si operas opciones o futuros, toda la conversión de divisas y el cálculo de pérdidas y ganancias hay que rehacerlo con los tipos correctos
Si simplemente declaras la cifra de rendimiento realizado que aparece en el resumen de Interactive Brokers, vas a declarar un importe incorrecto. Cuanto mayor sea tu operativa y más mercados operes, mayor será la diferencia entre lo que dice el broker y lo que realmente tienes que presentar.
RentaXML: la herramienta para recalcular los datos
Para resolver este problema he creado RentaXML — una aplicación web a la que subes el fichero CSV de Interactive Brokers y te devuelve todos los datos ya recalculados conforme los pide Hacienda. En pocos clics tienes todo listo:
Puedes probar la herramienta directamente en rentaxml.com. Sube tu CSV de Interactive Brokers y comprueba la diferencia entre los datos del broker y los que realmente hay que declarar.
- Conversión automática con tipos de cambio oficiales diarios del Banco Central Europeo
- Aplicación de la regla de recompra de dos meses
- Desglose de dividendos, retenciones y W-8BEN
- Cálculo correcto para opciones, futuros y cualquier derivado
- Intereses por apalancamiento deducibles incluidos
- Indicación de casillas correspondientes del modelo 100
- Modelo 720 incluido para declaración de bienes en el extranjero
Dos formas de declarar: agregado o cartera de valores
Hacienda permite introducir los datos de dos formas distintas, y RentaXML te da la información preparada para ambas:
Método agregado
Todas las pérdidas y ganancias agrupadas en una sola cifra por tipo de activo (acciones, derivados, dividendos). Es el método más rápido y el que muchos asesores fiscales prefieren. RentaXML te da un resumen con las casillas del modelo 100 donde tienes que poner cada dato, incluyendo las compensaciones si tienes pérdidas.
Método cartera de valores
Operación por operación, todo desglosado en el apartado de cartera de valores de la declaración. Es más detallado y algunos gestores lo prefieren por transparencia. RentaXML genera el listado completo con cada operación individual ya recalculada, lista para introducir.
Además de los datos, RentaXML genera un PDF con todo desglosado y una guía visual con capturas de pantalla sobre cómo incorporar los datos en la web de la AEAT, tanto para el método agregado como para el de cartera de valores.
Cómo usar RentaXML paso a paso
Proceso completo
RentaXML es una herramienta de ayuda al cálculo, no un servicio de asesoría fiscal. Es tu responsabilidad revisar que los datos son correctos antes de presentar la declaración, y siempre es recomendable consultarlo con un asesor fiscal experimentado si tienes dudas.
Conclusión
Descargar el informe de Interactive Brokers es sencillo — el reto está en transformar esos datos en lo que realmente pide
