C’est le moment de faire ta déclaration de revenus espagnole et tu as besoin du rapport d’Interactive Brokers. Le télécharger est simple, mais le problème vient après : les données que te donne le courtier ne correspondent pas à ce qu’exige le fisc espagnol (Hacienda). Taux de change incorrects, dividendes, retenues, règle de rachat des deux mois — il faut tout recalculer. Voyons comment le télécharger pas à pas et comment simplifier ce processus.
Comment télécharger le rapport d’activité
La première chose est d’entrer dans l’interface de gestion de compte d’Interactive Brokers. Si tu trades depuis ProRealTime, tu peux y accéder directement depuis le bouton d’interface de gestion de compte dans la plateforme. Une fois à l’intérieur, avec ton identifiant, ton mot de passe et la double authentification habituelle, les étapes sont les suivantes :
Étapes pour télécharger le rapport
Va dans Performance et Rapports (en haut à droite) et clique sur Relevé
Sélectionne le compte (ou les comptes si tu en as plusieurs)
Clique sur Rapport d’activité (la flèche bleue)
Pour la période, sélectionne Annuel — 2025, l’année fiscale complète, apparaîtra par défaut
Clique sur Télécharger PDF pour le rapport visuel, ou Télécharger CSV si tu vas utiliser un outil de calcul
Le problème : les données du courtier ne collent pas avec le fisc
Télécharger le rapport, c’est la partie facile. Le vrai problème, c’est que les données que te donne Interactive Brokers ne correspondent pas directement à ce que tu dois déclarer. Si tu trades sur le marché américain, les différences peuvent être importantes :
- Taux de change — Interactive Brokers utilise ses propres taux de change, mais Hacienda exige les taux de change officiels de la Banque Centrale Européenne du jour de chaque opération
- Règle de rachat des deux mois — si tu vends à perte et rachètes le même actif en moins de deux mois, cette perte n’est pas déductible. Le courtier n’applique pas cette règle automatiquement
- Dividendes et retenues — il faut séparer correctement les dividendes bruts, les retenues à la source (W-8BEN) et la double déduction applicable
- Dérivés — si tu trades des options ou des futures, toute la conversion de devises et le calcul des pertes et gains doivent être refaits avec les bons taux
RentaXML : l’outil pour recalculer les données
Pour résoudre ce problème, j’ai créé RentaXML — une application web sur laquelle tu importes le fichier CSV d’Interactive Brokers et qui te renvoie toutes les données déjà recalculées comme l’exige Hacienda. En quelques clics, tu as tout de prêt :
- Conversion automatique avec les taux de change officiels quotidiens de la Banque Centrale Européenne
- Application de la règle de rachat des deux mois
- Ventilation des dividendes, retenues et W-8BEN
- Calcul correct pour les options, futures et tout dérivé
- Intérêts sur effet de levier déductibles inclus
- Indication des cases correspondantes du formulaire 100
- Formulaire 720 inclus pour la déclaration de biens à l’étranger
Deux façons de déclarer : agrégé ou portefeuille de titres
Hacienda permet de saisir les données de deux façons différentes, et RentaXML te fournit l’information préparée pour les deux :
Méthode agrégée
Toutes les pertes et gains regroupés en un seul chiffre par type d’actif (actions, dérivés, dividendes). C’est la méthode la plus rapide et celle que beaucoup de conseillers fiscaux préfèrent. RentaXML te donne un récapitulatif avec les cases du formulaire 100 où tu dois mettre chaque donnée, y compris les compensations si tu as des pertes.
Méthode portefeuille de titres
Opération par opération, tout ventilé dans la section portefeuille de titres de la déclaration. C’est plus détaillé et certains comptables le préfèrent pour la transparence. RentaXML génère la liste complète avec chaque opération individuelle déjà recalculée, prête à saisir.
Comment utiliser RentaXML pas à pas
Le processus complet
Télécharge le rapport d’activité d’Interactive Brokers au format CSV (pas PDF)
Entre dans RentaXML (lien dans la description de la vidéo), crée ton compte et sélectionne l’année fiscale
Importe le fichier CSV — l’application télécharge automatiquement les taux de change de la BCE et recalcule tout
Vérifie le récapitulatif avec les cases du formulaire 100 et la ventilation par type d’actif
Télécharge le PDF, la sortie portefeuille de titres ou le guide de saisie à l’AEAT selon ta méthode préférée
Conclusion
Télécharger le rapport d’Interactive Brokers est simple — le défi, c’est de transformer ces données en ce qu’exige réellement Hacienda : taux de change officiels de la BCE, règle des deux mois, dividendes et retenues, dérivés… C’est exactement ce que RentaXML automatise, de sorte que ce qui prenait auparavant des heures de tableurs et de conversions manuelles se réduit à quelques clics. Télécharge ton CSV, importe-le sur rentaxml.com et tu auras tout de prêt pour déposer correctement.
